Stock Optionen Als Wohltätigkeits Geschenke

Finanzplanung: Geschenke Die steuerliche Behandlung ist die gleiche wie für Spenden von Aktien an eine qualifizierte Wohltätigkeit (Geschenke der Aktie werden durch eine andere FAQ abgedeckt). Nachdem Sie die Aktie für mehr als ein Jahr gehalten haben, erhalten Sie zum Zeitpunkt der Spende einen Steuerabzug gleich dem Marktwert der Aktie (nicht auf Ihre Kostenbasis). Für Aktien, die aus einer Optionsausübung oder einem ESPP-Kauf erworben wurden, beginnt die Haltedauer am Tag nach Ausübung / Kauf, während sie für beschränkte Aktien am Tag nach der Vesting beginnt. Für Aktiengesellschaften mit einem aktiven Markt in ihrer Aktie ist der Marktwert der Mittelwert zwischen den hohen und den niedrigen Aktienkursen am Liefertag, sofern die Aktie noch nicht weiterverkauft und beschränkt ist. Für die Aktie von Pre-IPO-Unternehmen benötigen Sie eine Bewertung durch Bewertung oder eine andere angemessene Bewertungsmethode (siehe IRS Revenue Ruling 59-60, in der Bewertungsfaktoren aufgelistet sind und erklärt, dass keine allgemeine Formel für jede private Unternehmenssituation verwendet werden kann). Der Liefertermin ist, wenn die Aktie bewertet wird und bestimmt das Abzugsjahr. Mit Ihrer Steuererklärung, müssen Sie Datei IRS Form 8283 für Ihre noncash wohltätigen Beitrag Datei. Die Anweisungen für das Formular erklären die Regeln, die gelten, wenn Sie erhalten und eine schriftliche Beurteilung enthalten müssen. Zum Beispiel bei nicht öffentlich gehandelten Aktien im Wert von 10.000 oder weniger (siehe Abschnitt B, Teil 1) ist eine Beurteilung nicht erforderlich, aber die Charity muss erklären, wie sie die Bewertung ermittelt. Sollte der Verkauf der geschätzten Anteile langfristige Kapitalgewinne ausgelöst haben, beträgt Ihr Abzug bis zu 30 von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (20 für Familienstiftungen), und Sie können über diesen Betrag fünf Jahre vorweisen. Die steuerliche Behandlung von Gifting-Beständen an Geber-geratenen Fonds ist ähnlich wie die Spenden von Aktien an qualifizierte gemeinnützige Einrichtungen. Wenn Sie Aktien zu spenden, um die Übertragung zu implementieren, benötigen Sie die Charitys Brokerage-Konto-Informationen, mit der DTC (Depository Trust Company) - Nummer und eine Kontonummer. Ihre Anweisungen für Ihr Maklerunternehmen sollten diese Informationen und eine bestimmte Losidentifizierung enthalten. Alert: Für Jahresendspenden müssen Sie sicherstellen, dass die Umlagerung bis zum 31. Dezember abgeschlossen ist, damit es für das laufende Steuerjahr gilt. Bei elektronischen Überweisungen von Ihrem Brokerage-Konto wird die Spende am Tag der Entgegennahme durch die Wohltätigkeitsorganisation (nicht, wenn Sie die Übertragung genehmigen) aufgenommen. Mit erhöhten Jahresende-Aktivität bei Brokerfirmen, sollten Sie planen Sie Ihre Jahrestag Aktien Geschenke so früh wie möglich und haben laufende Kommunikation mit Ihrem Broker, um sicherzustellen, dass die Übertragung stattfindet. Weitere Ideen zur Jahresplanung finden Sie in einer weiteren FAQ. Mit einem wohltätigen Geschenk geschätzt Aktien langfristig gehalten, die Spende, die Sie machen und den Abzug erhalten Sie größer sind, als sie wäre, wenn Sie stattdessen die Aktien verkaufen und spenden Sie die Cash-Erlöse. Dies liegt daran, wenn Sie Aktien spenden, vermeiden Sie die Zahlung der Kapitalertragsteuer. Sie können entweder (1) 100.000 Aktien im Unternehmen oder (2) verkaufen die Aktie zuerst und spenden die Erlöse. Stock: Sie spenden 100.000 Aktien im Unternehmen, die Sie seit mindestens einem Jahr gehalten haben (10.000 Aktienhandel zu je 10 Aktie, die Sie bei 1 pro Aktie erhalten haben) an eine beliebte Wohltätigkeitsorganisation. Ihr 100.000 Steuerabzug führt zu Steuerersparnissen von 40.000 (unter der Annahme einer 40 kombinierten Bundes-und Landessteuersatz auf Ihr Einkommen). Cash: Sie verkaufen 10.000 Aktien im Wert von 100.000, und spenden das Geld. Auf Ihrem 90.000 Gewinn (100.000 minus der Kostenbasis von 10.000) zahlen Sie 18.450 in Steuern (15 Bundesschatzsteuern plus die 5.5 Staatssteuer), was in 81.550 ergibt. Dieser Betrag wird niedriger sein, wenn Sie die 20 Steuersatz auf Kapitalgewinne auslösen und die 3,8 Medicare Surtax. Sie erhalten einen Steuerabzug für den Nettobetrag, den Sie gespendet haben. Ihre Steuereinsparungen sind 32.620 (40 von 81.550), 7.380 weniger als die Steuerersparnisse mit einer Spende von Aktien. Spende von cashCan Ich spende Aktien an wohltätige Organisationen 100 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Absolut, und Sie erhalten einen Abzug für die FMV am Tag des Beitrages. Sie werden auch vermeiden Kapitalertragsteuer, wenn Sie die geschätzten Aktien spenden, direkt davon ausgegangen, dass es abgeschrieben hat. Dies ist eine bessere Strategie als die Aktie verkaufen und das Geld. Dies setzt einen Gewinn voraus. Wenn Sie einen Verlust hatten, dann möchten Sie die Aktie zu verkaufen, nehmen Sie den Kapitalverlust, versetzen Sie Ihre Kapitalgewinne, und das Geld beitragen. Hoffe, dass dies hilft und Happy Holidays. Dan Stewart CFAreg P. S. Ich habe vergessen, hinzuzufügen, dies nimmt auch Sie Itemize und kann stufenweise (begrenzt), wenn Ihr Einkommen ist wirklich hoch. Aber unter den meisten Situationen ist die Antwort ja, und die oben genannte Strategie gilt. War diese Antwort hilfreich? 50 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Giving stock, anstelle von Bargeld, wie eine Spende kann stark profitieren beide Parteien. Sie werden feststellen, dass die meisten Wohltätigkeitsorganisationen, Krankenhäuser, Schulen und andere gemeinnützige Organisationen akzeptieren Aktien als Geschenk oder Spende. Wenn die Aktie im Zeitpunkt des Erwerbs den Wert erhöht hat, kann der Eigentümer die Zahlung der Kapitalertragsteuer vermeiden, indem er die Sicherheit an eine andere Partei abgibt. Wenn die Sicherheit an eine gemeinnützige Organisation gespendet wird, ist der Gesamtbetrag noch förderfähig für einen Steuerabzug. Da die Besteuerung auf der Aktienspende vermieden wird, kann der Spender eine größere Spende leisten. Zum Beispiel sagen let39s, dass Sie schauen, um eine 1.000 Spende an eine Wohltätigkeitsorganisation zu machen. Sie könnten entweder Bargeld oder Spende geben. Let39s nehmen an, dass Sie Aktien für einen ursprünglichen Kaufpreis von 700 gekauft haben, aber es ist jetzt wert 1,128.55. Um es einfach, let39s übernehmen Kapitalertragsteuer ist 30 der stock39s Aufwertung. Der Verkauf der Aktien für Bargeld würde etwa 1.000 nach der Kapitalertragsteuer (1.128.55 - (1.128.55 - 700) 0,30) betragen. In diesem Fall sollten Sie gleichgültig zwischen der Spende der gesamten Aktie oder geben Bargeld, da beide Möglichkeiten werden Sie 1000 kosten. Allerdings kann die Wohltätigkeitsorganisation profitieren mehr von einer Aktie Spende, da sie ein Geschenk im Wert von 1.128,55 statt der 1.000 in bar erhalten. Für weitere Informationen, wie man Aktien als Geschenk zu geben, lesen Kann ich geben Aktien als Geschenk War diese Antwort hilfreich Die kurze Antwort ist ja. Es ist sehr häufig zu Geschenk, in der Regel geschätzt Lager, ohne es zu verkaufen, so dass Sie nicht haben, um Kapitalertrag Steuern zahlen, erhalten Sie die wohltätige Geschenk Abzug auf Ihre Steuererklärung und erreichen eine enorme persönliche Leistung, die eine wichtige Sache für Sie hilft. Ich schlage vor, Sie diskutieren das Geschenk mit Ihrem Steuerberater, da gibt es ein paar Fragen zu beachten, wie die Wohltätigkeitsorganisation sollte eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation, wie viel wird für den Abzug berechtigt sein, und die Auswirkungen auf Ihre Steuern. Auf eine persönliche Notiz, auch verstehen, wie das Geschenk passt in Ihren Gesamtplan, wie und wann Sie möchten, dass das Geschenk gegeben werden (während Ihres Lebens, nachdem Sie passieren oder Ehegatten oder über eine bestimmte Zeit), machen Sie das Geschenk Während Ihres Lebens und wollen das Einkommen (Dividenden) während lebendig aus dem Bestand zu nehmen, oder eine von vielen anderen Szenarien, die Ihnen zur Verfügung stehen. Es gibt viele verschiedene Möglichkeiten, um unter vielen verschiedenen Szenarien auf, was Sie erreichen wollen. Ich schlage vor, Sie sorgfältig überlegen, was Sie erreichen wollen und unter welchen Umständen die Wohltätigkeitsorganisationen können die Mittel (für eine bestimmte Ursache, und nicht Verwaltungsaufwand, etc.), dann diskutieren Sie Ihr Denken mit Ihrem Steuerberater und ein Nachlassplanung Anwalt zu helfen Setzen Sie Ihre Wünsche in das Schreiben und stellen Sie sicher, Sie verstehen alle Ihre Alternativen, was Sie tun können und die Vorteile für Sie. Gifting ist sehr persönlich und Sie können erreichen oder vorwärts bewegen einige sehr große Ursachen mit Ihrer Spende, egal ihre Größe. War diese Antwort hilfreich Saddle Brook, NJ Viele 501 (c) 3 Wohltätigkeitsorganisationen akzeptiert geschätzten Bestand als Spende. Wenn der Vorrat geschieht, um zu handeln weniger als Ihre Kosten, würde es besser sein, den Vorrat zuerst zu verkaufen und den Steuerverlust zu nehmen. Sie können dann das Geld spenden. Wenn die Aktie geschieht, um in einem individuellen Ruhestand Konto gehalten werden, können Sie es auch zuerst verkaufen, spenden Sie das Geld und es muss nicht als steuerpflichtiges Einkommen auf Ihre Steuererklärung gemeldet werden. War diese Antwort hilfreich Eine der besten Möglichkeiten, um wohltätige Zwecke geben ist durch sehr geschätzt Lager. Hier ist, wie das funktioniert: Kontaktieren Sie die Nächstenliebe, wo Sie möchten Ihre Spende zu gehen. Die meisten werden ein Maklerkonto mit einer der größeren Maklerfirmen eingerichtet haben. Sie geben Ihnen Verdrahtungsanweisungen, um den Vorrat zu haben. Sie wollen sicherstellen, dass Ihre Maklerfirma weiß, dass Sie nicht wollen, um die Aktie zu verkaufen, wollen aber quottransfer in kindquot an die Nächstenliebe. Auf diese Weise kann die Wohltätigkeitsorganisation die Aktie verkaufen und die Mittel für den gemeinnützigen Zweck nutzen, ohne irgendwelche Steuern auf den Gewinn zahlen zu müssen. Nun, wenn Sie eine Aktie, die eine eingebaute Verlust hat, geben Sie nicht diese Quote kind. quot Stattdessen wollen Sie die Aktie mit einem Verlust zu verkaufen, um den Verlust auf Ihre persönliche Steuererklärung zu nehmen und nutzen Sie die Erlöse zu Geben Sie die Wohltätigkeitsorganisationen, die auf Ihrer Schedule A als Itemized Deduction gehen wird. Giving Lager ist eine der besten Möglichkeiten, um große Ursachen zu unterstützen und nutzen Sie die Steuer-Code zu Ihrem Vorteil War diese Antwort hilfreich Investopedia bietet keine Steuer-, Investitions-oder Finanzdienstleistungen. Die Informationen, die durch den Investopedias Advisor Insights-Service zur Verfügung gestellt werden, werden von Dritten zur Verfügung gestellt und dienen ausschließlich Informationszwecken auf der Grundlage des alleinigen Risikos der Nutzer. Die Informationen sind nicht gemeint und sollten nicht als Ratschläge ausgelegt werden oder für Investitionszwecke verwendet werden. 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